Xuất hóa đơn khống cho 56 doanh nghiệp, giám đốc và kế toán bị đề nghị truy tố

Báo Dân trí cho biết, ngày 23/5, Công an tỉnh Thanh Hóa thông tin, cơ quan cảnh sát điều tra đã hoàn tất hồ sơ đề nghị truy tố hai bị can liên quan đến tội Mua bán trái phép hóa đơn.

Hai bị can bị đề nghị truy tố gồm Phạm Thị Thanh (SN 1954), Giám đốc Công ty cổ phần khai thác đá Thanh Sơn và Công ty TNHH đá Thiên Phúc; Nguyễn Tiến Nam (SN 1984, trú tại xã Thuần Lộc, huyện Hậu Lộc), là kế toán của Phạm Thị Thanh.

Theo kết quả điều tra, từ tháng 1/2021 đến tháng 1/2024, với vai trò là Giám đốc 2 Công ty Thanh Sơn và Thiên Phúc (2 Công ty này được cấp phép tổ chức khai thác, chế biến đá vôi làm vật liệu xây dựng), Nguyễn Thị Thanh chỉ đạo Nguyễn Tiến Nam xuất khống 99 số hoá đơn cho 56 doanh nghiệp tại 2 tỉnh Thanh Hoá và Nghệ An, qua đó thu lời bất chính và gây thất thoát hàng chục tỷ đồng tiền thuế của Nhà nước.

Hai bị can bị đề nghị truy tố về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”. Ảnh: Báo Dân trí.

Để thực hiện được hành vi trên, mỗi khi có khách hàng cần mua hóa đơn, Phạm Thị Thanh sẽ giao quyển hóa đơn của Công ty Thanh Sơn hoặc công ty Thiên Phúc cho Nguyễn Tiến Nam tự viết nội dung.

Sau đó, Thanh ký, đóng dấu trực tiếp vào hóa đơn. Khách hàng mua hoá đơn sẽ chuyển tiền vào tài khoản của Công ty Thanh Sơn hoặc Công ty Thiên Phúc mở tại ngân hàng. Nguyễn Tiến Nam là người trực tiếp nhận tiền từ tài khoản này, hoặc nhờ bạn bè cùng làm kế toán nhận hộ. Các trường hợp không thực hiện chuyển tiền thì bên mua hóa đơn thanh toán bằng tiền mặt.

Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Thanh Hoá xác định, hành vi của Phạm Thị Thanh và Nguyễn Tiến Nam đủ yếu tố cấu thành tội “Mua bán trái phép hóa đơn” quy định tại khoản 2, Điều 203 Bộ luật hình sự, theo VTC News.

Hiện, Công an Thanh Hóa đang hoàn thiện hồ sơ để xử lý theo quy định pháp luật.