Lập khống hợp đồng lao động, giám đốc "đút túi" 1,3 tỷ đồng tiền thuế

(ĐSPL) - Bằng thủ đoạn lập khống hợp đồng lao động, Nguyễn Thị Viện (60 tuổi, trú tại khu 4, thị trấn Phong Châu, huyện Phù Ninh, tỉnh Phú Thọ), nguyên Phó Giám đốc Công ty TNHH Giấy và Thương mại Hoàng Gia đã trốn hơn 1,3 tỷ đồng tiền thuế thu nhập doanh nghiệp.

Theo tin từ báo Công an nhân dân, ngày 26/9, Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm về trật tự quản lý kinh tế và chức vụ Công an tỉnh Phú Thọ đã có căn cứ khởi tố vụ án, khởi tố bị can và thực hiện lệnh bắt tạm giam Viện về hành vi trốn thuế. Cán bộ điều tra cũng đang điều tra, làm rõ hành vi mua bán hóa đơn giá trị gia tăng để chiếm đoạt tiền thuế khấu trừ, thuế giá trị gia tăng với số tiền ước tính khoảng 50 tỷ đồng.

Được biết, Công ty Hoàng Gia, có trụ sở tại khu 4, thị trấn Phong Châu, huyện Phù Ninh, được Sở Kế hoạch đầu tư tỉnh Phú Thọ cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 2600337559, lần đầu ngày 11/7/2006; đăng ký thay đổi lần 2 ngày 19/8/2011, với ngành nghề kinh doanh là buôn bán xăng dầu và các sản phẩm có liên quan; bán lẻ xi măng...

Trên giấy phép, giám đốc kinh doanh là ông Lê Hoàng Gia nhưng thực tế thì từ khi thành lập cho đến nay, mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Hoàng Gia đều do bà Viện, Phó Giám đốc trực tiếp quản lý điều hành.

Theo sổ sách chứng từ kế toán của Công ty Hoàng Gia, doanh số của doanh nghiệp này mỗi năm rất lớn nhưng số tiền nộp thuế doanh nghiệp chỉ từ 25 đến 26 triệu đồng/năm, có biểu hiện trốn thuế...

Quá trình kiểm tra, các cán bộ điều tra Công an tỉnh Phú Thọ xác định trong 2 năm (từ ngày 1/1/2012 đến ngày 31/12/2013), tổng doanh thu của Công ty Hoàng Gia là gần 1 tỷ đồng; số tiền thể hiện trên sổ sách, sau khi đã khấu trừ phần chi phí, chỉ còn lại được gần 80 triệu đồng.

Đi sâu nghiên cứu, cán bộ điều tra đã phát hiện ra những sai phạm của Phó Giám đốc Viện. Với mục đích làm giảm lợi nhuận, tăng thêm chi phí để trốn thuế thu nhập doanh nghiệp, Viện đã chỉ đạo nhân viên kế toán thiết lập khống hợp đồng lao động, bảng chấm công và chi trả tiền lương khống cho 144/236 người với tổng số tiền chi lương khống trong hai năm là 6,3 tỷ đồng. Trong đó, năm 2012, chi lương khống cho 82 người, với số tiền hơn 3 tỷ đồng; năm 2013, chi lương khống cho 62 người với số tiền hơn 3,3 tỷ đồng.

Căn cứ vào các tài liệu thu thập được, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Phú Thọ đã có công văn gửi tới Cục Thuế tỉnh Phú Thọ, xác định số tiền trốn thuế thu nhập doanh nghiệp của Công ty Hoàng Gia là 1,3 tỷ đồng.

Được biết, việc các công ty, doanh nghiệp lập khống hay làm giả hợp đồng để chốn thuế không phải là chuyện hiếm gặp. Trước đó, báo Lao động cũng đưa tin về một vụ việc tương tự. Theo đó, Công ty cổ phần đầu tư khoáng sản và thương mại Bình Thuận (viết tắt Công ty KSBT) đã có các hành vi “khai gian thuế”, “lập hợp đồng xuất khẩu giả”, “trốn thuế” và “bán lậu khoáng sản titan”…

Cụ thể, theo xác minh của Tổng cục Hải Quan, qua kiểm tra 39 tờ khai xuất khẩu titan của Công ty KSBT, từ ngày 1/1/2009 đến ngày 29/12/2012, Tổng cục HQ đã phát hiện những hợp đồng xuất khẩu trên là “không thật”, “không trung thực”.

Mặt khác, theo xác minh của Tổng cục Hải Quan, hợp đồng của tờ khai 2332 ngày 29/12/2009 và hợp đồng của tờ khai 163  ngày 21/1/2011, có cùng nhà nhập khẩu nước ngoài, nhưng kích cỡ con dấu của nhà nhập khẩu lại… khác nhau.

Tương tự, các hợp đồng tờ khai 192 ngày 13/2/2012 và hợp đồng 2555 ngày 5/12/2011, hợp đồng tờ khai 3179 ngày 20/2/2012 và hợp đồng 192 ngày 13/2/2012, hợp đồng tờ khai 7746 ngày 19/4/2012 và hợp đồng 18675 ngày 24/9/2012 đều cùng nhà nhập khẩu, nhưng con dấu khác nhau…

Trước những dấu hiệu không trung thực nêu trên, Tổng cục Hải Quan đã bác bỏ toàn bộ trị giá khai báo tại 39 tờ khai xuất khẩu của Công ty KSBT, xác định lại trị giá tính thuế.

Theo đó, Tổng cục Hải Quan xác định Công ty KSBT đã XK hơn 32.000 tấn titan, tổng số tiền thuế xuất khẩu mà Công ty KSBT phải nộp là 62,9 tỉ đồng.

HẠNH VŨ (Tổng hợp)

 Xem thêm video: 

[mecloud]aTBo6950bG[/mecloud]