Vì sao SSI, Chứng khoán SmartInvest bị xử phạt và truy thu hàng tỷ đồng?

CTCP Chứng khoán SSI (mã chứng khoán: SSI) vừa có văn bản gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (VNX), Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM (HoSE), Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) liên quan đến việc hoàn tất nộp bổ sung vào ngân sách Nhà nước gần 7,34 tỷ đồng tiền thuế.

Trước đó, theo SSI, vào ngày 21/11, doanh nghiệp này nhận được quyết định của Cục Thuế doanh nghiệp lớn yêu cầu nộp bổ sung tổng số thuế truy thu, xử phạt vi phạm hành chính và tiền chậm nộp thuế cho năm 2022 và năm 2023 là gần 7,34 tỷ đồng. Đến ngày 22/11, doanh nghiệp cho biết đã nộp đủ số tiền trên vào ngân sách Nhà nước.

Hai doanh nghiệp chứng khoán là SSI và SmartInvest vừa bị cơ quan quản lý xử phạt.

Ngoài SSI, một doanh nghiệp Chứng khoán khác là CTCP Chứng khoán SmartInvest (mã chứng khoán: AAS) cũng vừa bị xử phạt nặng do mắc 9 lỗi vi phạm.

Theo đó, thông tin từ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cho biết, ngày 22/11, đơn vị này đã ban hành Quyết định số 1304/QĐ-XPHC về việc xử phạt vi phạm hành chính đối với Chứng khoán SmartInvest.

Cụ thể, doanh nghiệp bị phạt 187,5 triệu đồng do có hành vi không thực hiện quản lý tách biệt tài sản của khách hàng với tài sản của công ty chứng khoán. UBCKNN xác định tại một số thời điểm, AAS đã không thực hiện quản lý tách biệt tiền của khách hàng với tiền của công ty.

Phạt tiền 65 triệu đồng do có hành vi vi phạm quy định về mở tài khoản giao dịch ký quỹ. Tại một số thời điểm, Công ty mở tài khoản giao dịch ký quỹ đối với một số đối tượng không được mở tài khoản giao dịch ký quỹ.

Phạt tiền 137,5 triệu đồng do có hành vi vi phạm quy định về hạn chế giao dịch ký quỹ. Tại một số thời điểm, AAS giải ngân cho vay giao dịch ký quỹ đối với một số mã chứng khoán không nằm trong danh sách chứng khoán được phép giao dịch ký quỹ do Công ty công bố.

Ngoài ra, AAS còn bị phạt 275 triệu đồng theo quy định tại điểm b khoản 3 Điều CP do có hành vi thực hiện dịch vụ quy định tại điểm b khoản 1 Điều 86 Luật Chứng khoán khi chưa được UBCKNN chấp thuận bằng văn bản.

Theo đó, công ty phối hợp với tổ chức tín dụng cung cấp dịch vụ cho một số khách hàng vay tiền mua chứng khoán khi chưa được UBCKNN chấp thuận.

Với việc phối hợp với Công ty cổ phần đầu tư tài chính Sao Kim cung cấp dịch vụ tài chính cho một số khách hàng vay tiền mua chứng khoán; cung cấp dịch vụ giúp nhà đầu tư mở tài khoản giao dịch chứng khoán tại Công ty tối ưu hóa nguồn tiền nhàn rỗi trên tài khoản giao dịch chứng khoán trong ngắn hạn để hưởng lãi suất linh hoạt (với tên gọi Sản phẩm tối ưu hóa nguồn vốn) khi chưa báo cáo UBCKNN, chưa có ý kiến bằng văn bản của UBCKNN và chưa có quy định hướng dẫn của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), AAS bị cơ quan quản lý xử phạt 275 triệu đồng.

Với hành vi cho các khách hàng vay tiền qua hình thức thực hiện đặt cọc tiền mua trái phiếu nhưng không thực hiện mua bán mà giao tiền cho các khách hàng trong thời gian nhất định theo thoả thuận và có hoàn trả gốc và phí; cho Công ty cổ phần Đầu tư Sao Thăng Long, tổ chức có liên quan của thành viên Hội đồng quản trị vay ứng trước tiền bán chứng khoán tại ngày 20/12/2022, AAS bị xử phạt 187,5 triệu đồng.

Bên cạnh đó, mức phạt 85 triệu đồng được đưa ra đối với hành vi không lưu giữ đầy đủ hồ sơ, dữ liệu, tài liệu, chứng từ liên quan đến hoạt động của công ty chứng khoán. Theo UBCKNN, Chứng khoán Smart Invest không xác định được số lượng và giá trị và không cung cấp được đầy đủ tài liệu của các hợp đồng đặt cọc mua trái phiếu trong giai đoạn từ ngày 01/01/2022 đến ngày 11/07/2024.

Công ty bị phạt tiền 92,5 triệu đồng do có hành vi không đảm bảo cơ cấu nhân sự tại bộ phận kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ hoặc không đảm bảo cơ cấu nhân sự đáp ứng điều kiện. UBCKNN cho biết, tại một số thời điểm, công ty bố trí một số nhân sự không đáp ứng điều kiện làm nhân sự kiểm soát nội bộ; nhân sự bộ phận kiểm toán nội bộ của công ty chưa đáp ứng đủ điều kiện.

Cuối cùng, UBCKNN áp dụng mức phạt 92,5 triệu đồng do có hành vi không báo cáo đối với thông tin phải báo cáo theo quy định pháp luật. Cụ thể, Chứng khoán Smart Invest chưa gửi báo cáo kiểm toán nội bộ về phòng, chống rửa tiền hàng năm cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Công ty này cũng báo cáo không đúng thời hạn theo quy định pháp luật đối với một số tài liệu, bao gồm danh sách người hành nghề chứng khoán năm 2022 và báo cáo định kỳ của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu năm 2022 (quý IV, cả năm), năm 2023 (quý I, quý II, cả năm).