Vụ sữa giả Hiup: Hé lộ những “quỹ ngầm” dùng để "rửa" hơn 83 tỷ đồng trong vụ Z Holding

Những “quỹ ngầm” trong vụ Z Holding

Trong vụ án xảy ra tại Công ty Z Holding, VKSND Tối cao truy tố dàn lãnh đạo của công ty này, gồm Hoàng Quang Thịnh (Tổng giám đốc, Chủ tịch), La Khắc Minh và Nguyễn Văn Minh (cùng là Phó tổng giám đốc) về tội Rửa tiền, bên cạnh 2 tội danh Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng và Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm.

Theo cáo trạng, để chiếm lĩnh thị trường, nhóm lãnh đạo Z Holding đã tiến hành cắt xén nguyên liệu, hợp thức hóa hồ sơ, đẩy mạnh quảng bá trên mạng xã hội để bán sản phẩm, thu lời số tiền đặc biệt lớn.

Cụ thể, trong thời gian từ năm 2023 đến hết tháng 03/2025, Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh, La Khắc Minh đã chỉ đạo thực hiện hoạt động sản xuất, kinh doanh các sản phẩm thực phẩm chức năng, thực phẩm bổ sung, dinh dưỡng với tổng doanh thu hơn 6.695 tỷ đồng, trong đó doanh thu từ hành vi sản xuất, buôn bán 26 sản phẩm kết luận là hàng giả có giá trị 2.430 tỷ đồng (trong đó doanh thu hàng giả tại Công ty Nature Made hơn 417 tỷ đồng, doanh thu hàng giả tại các công ty thuộc hệ thống Z Holding là hơn 2.018 tỷ đồng).

Đồng thời, chỉ đạo lập 2 hệ thống sổ sách để che giấu doanh thu thực tế, bỏ ngoài số sách kế toán tổng số tiền hơn 5.900 tỷ đồng đồng, gây thiệt hại về thuế cho ngân sách Nhà nước tổng số tiền là hơn 1.594 tỷ đồng. Đến nay xác định, thông qua hoạt động kinh doanh, sau khi trừ các khoản trích quỹ, lợi nhuận đã được chia cho Hoàng Quang Thịnh là hơn 137 tỷ đồng; Nguyễn Văn Minh là hơn 100 tỷ đồng và La Khắc Minh là hơn 87 tỷ đồng.

Theo thông tin từ cáo trạng, việc sử dụng nguồn tiền do phạm tội mà có được Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh và La Khắc Minh bàn bạc, thống nhất thành lập và giao Nguyễn Văn Minh trực tiếp quản lý 3 quỹ nội bộ, gồm: “Quỹ Z Holding”, “Quỹ Building” và “Quỹ Đầu tư”.

Trong đó, “Quỹ Z Holding" thành lập từ tháng 4/2021, gồm số tiền được trích từ 5 tỷ đồng đến 10 tỷ đồng/tháng từ nguồn lợi nhuận được chia cho Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh, La Khắc Minh; “Quỹ Building" được thành lập từ tháng 9/2023, gồm tiền được trích lại 5 tỷ đồng/tháng của các cổ đông tại Công ty Butaba là Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh, La Khắc Minh, Lê Văn Trung.

Còn "Quỹ đầu tư" được thành lập từ tháng 4/2020, gồm tiền góp vào của Thịnh, Văn Minh, Khắc Minh và tiền trích lại lợi nhuận được chia hàng tháng của 42 trưởng, phó hệ thống, trưởng, phó nhóm bán hàng, Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh, La Khắc Minh đã chỉ đạo Hoàng Thị Hiền (Trưởng phòng Kế toán 1, sau là Trưởng Ban Kế toán từ 1/2025) giao theo dõi quỹ trên phần mềm Misa và Nguyễn Khánh Linh, Phạm Thị Huyền (kế toán giữ), trên nhóm zalo, telegram, Whatsapp về việc chi tiền mặt (từ két do Nguyễn Văn Minh quản lý) hoặc tài khoản ngân hàng đứng tên Nguyễn Thị Tuyết (mẹ vợ Thịnh), tổng số tiền là hơn 83 tỷ đồng từ “Quỹ Z Holding” và “Quỹ Building” đưa vào đầu tư thông qua mua cổ phần doanh nghiệp và bất động sản.

Dòng tiền tỷ được hợp thức hóa ra sao?

Một trong những thủ đoạn rửa tiền của nhóm bị can là mua bất động sản thương mại. Thịnh và 2 cấp phó đã chỉ đạo Công ty cổ phần Z Land đứng tên cổ phần ký hợp đồng nhận chuyển nhượng 2 sàn thương mại, văn phòng với giá trị giao dịch theo hợp đồng là hơn 21,4 tỷ đồng. Tuy nhiên, thực tế Công ty Z Holding đã thanh toán tổng cộng hơn 30,3 tỷ đồng từ nguồn Quỹ Z Holding cho đối tác.

Bên cạnh đó, nhóm bị can còn sử dụng "Quỹ Building" để mua cổ phần Công ty Tân Phú Cường , đơn vị sở hữu Khách sạn Trà Cổ (Quảng Ninh). 

Thông qua Công ty Z Land và người quen đứng tên, nhóm bị can đã ký hợp đồng nhận chuyển nhượng toàn bộ 55.000 cổ phần Công ty Tân Phú Cường với giá 66 tỷ đồng. Sau khi hoàn tất thủ tục chuyển nhượng, Hoàng Quang Thịnh nhờ bố đẻ đứng tên giám đốc, người đại diện pháp luật của doanh nghiệp này.

Quá trình điều tra, các bị can Hoàng Quang Thịnh, Nguyễn Văn Minh, La Khắc Minh đã thành khẩn khai báo hành vi phạm tội của mình, lời khai của các bị can phù hợp nhau, phù hợp với lời khai của những người liên quan thuộc hệ thống Công ty Z Holding và các công ty, cá nhân liên quan (Công ty Z Land, Công ty Sông Đà - Việt Đức; Công ty Tân Phú Cường); phù hợp với dữ liệu điện tử (tài liệu thu thập từ phần mềm Misa, Odoo), các Hợp đồng chuyển nhượng cổ phần, bất động sản và các chứng cứ khác có trong hồ sơ vụ án.

Theo đó, cơ quan tố tụng cáo buộc, các bị can đã rửa số tiền hơn 83 tỷ đồng là nguồn tiền bất hợp pháp do phạm tội mà có từ hành vi sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm và vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.