Hé lộ lời cảnh báo của nữ kế toán trước khi gần 30 tỷ đồng doanh thu bị giấu trong vụ Shark Bình

Chỉ đạo để ngoài sổ sách gần 30 tỷ đồng doanh thu tại Công ty Vimo

Theo thông tin từ kết luận điều tra, liên quan đến hành vi Trốn thuế, cơ quan điều tra đã làm rõ hoạt động của Công ty Cổ phần Công nghệ Vi Mo (Vimo), doanh nghiệp thuộc hệ sinh thái Shark Bình, cùng việc thành lập các công ty TNHH một thành viên để nhận tiền cổ tức thay cho cá nhân Nguyễn Hòa Bình.

Năm 2024, Công ty Cổ phần Công nghệ Vi Mo, (mã số thuế 0106393463, có địa chỉ tại tầng 12A, tòa nhà VTC Online, số 18 đường Tam Trinh, phường Tương Mai, TP Hà Nội), do bị can Đỗ Công Diễn làm Tổng giám đốc, Chủ tịch Hội đồng quản trị và người đại diện theo pháp luật.

Công ty có 3 cổ đông đứng tên, gồm Nguyễn Hữu Tuất sở hữu 0,5%, Nguyễn Hòa Bình sở hữu 0,5% và Công ty Cổ phần Tập đoàn Chuyển đổi số Nextpay sở hữu 99%. Đây là doanh nghiệp thuộc hệ sinh thái Shark Bình, hoạt động trong lĩnh vực trung gian thanh toán, thực hiện dịch vụ nhận thu hộ, chi hộ thông qua việc sử dụng máy POS có thu phí.

Bị can Nguyễn Hòa Bình tại thời điểm chưa bị bắt. (Ảnh: Shark Tank).

Theo quy định, khi khách hàng sử dụng máy POS để thanh toán mua hàng hóa, dịch vụ bằng hình thức quẹt thẻ, Công ty Vimo thu phí trên mỗi giao dịch thanh toán. Ngân hàng có trách nhiệm thanh toán khoản phí này cho Vimo. Tuy nhiên, theo tài liệu điều tra, do doanh thu của Vimo lớn, Nguyễn Hòa Bình, Chủ tịch Công ty Nexttech, đã chỉ đạo Đỗ Công Diễn, Nguyễn Hữu Tuất và Trần Thị Thu Linh, kế toán trưởng, thực hiện việc kê khai giảm doanh thu từ tháng 2/2024.Cụ thể, công ty chỉ hạch toán, kê khai một phần doanh thu, phần còn lại để ngoài sổ sách.

Đáng chú ý, trước khi thực hiện, Trần Thị Thu Linh đã chủ động trao đổi với Đỗ Công Diễn về việc chỉ đạo để ngoài doanh thu là không đúng pháp luật và những người trực tiếp thực hiện sẽ phải chịu trách nhiệm. Mặc dù vậy, Đỗ Công Diễn vẫn yêu cầu Linh thực hiện theo chỉ đạo của Nguyễn Hòa Bình, với lý do Bình là chủ công ty, có quyền quyết định cao nhất.

Theo tài liệu điều tra, Trần Thị Thu Linh đã thực hiện kê khai giảm doanh thu trong các tháng 2, 3 và 4/2024. Đến hết tháng 4/2024, Linh và Diễn tiếp tục trao đổi với Nguyễn Hữu Tuất về những rủi ro của việc kê khai giảm doanh thu, sau đó báo cáo Nguyễn Hòa Bình để không tiếp tục thực hiện.

Nguyễn Hòa Bình đồng ý dừng việc kê khai giảm doanh thu của Công ty Vimo. Kết quả điều tra xác định, từ tháng 2/2024 đến tháng 4/2024, tổng số tiền doanh thu không được ghi nhận, kê khai là hơn 29 tỷ đồng. Trong đó, tháng 2/2024 là hơn 10 tỷ đồng đồng; tháng 3/2024 là hơn 9 tỷ đồng; tháng 4/2024 là gần 10 tỷ đồng.

Theo tài liệu điều tra, số tiền này được Nguyễn Hòa Bình, Nguyễn Hữu Tuất và Đỗ Công Diễn thực hiện thụ hưởng toàn bộ, phân chia theo tỷ lệ cổ phần. Ngày 15/10/2025, giám định viên Thuế TP Hà Nội kết luận hành vi không xuất hóa đơn, để ngoài sổ sách số tiền gần 30 tỷ đồng. Số thuế thu nhập doanh nghiệp trốn trong năm 2024 là gần 3 tỷ đồng. Như vậy, tổng số tiền thuế trốn được xác định đối với hành vi này là gần 6 tỷ đồng.

Hơn 655 tỷ đồng tiền cổ tức được chuyển qua 4 công ty

Bên cạnh hành vi để ngoài sổ sách doanh thu tại Công ty Vimo, thông tin từ kết luận diều tra còn đề cập việc Nguyễn Hòa Bình chỉ đạo thành lập các công ty TNHH một thành viên để nhận chi trả cổ tức thay cho cá nhân.

Theo tài liệu, Nguyễn Hòa Bình từng là cổ đông cá nhân sở hữu trực tiếp phần lớn cổ phần hoặc nhờ một số cá nhân khác đứng tên sở hữu cổ phần tại các doanh nghiệp trong hệ sinh thái, gồm Công ty CP Tập đoàn Nexttech, Công ty CP Tập đoàn Chuyển đổi số Nextpay, Công ty CP Trung gian thanh toán Ngân Lượng và Công ty CP Nextpay Việt Nam.

Trong quá trình hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp này đều có doanh thu và lợi nhuận lớn. Theo tài liệu điều tra, để không phải nộp khoản thuế thu nhập cá nhân 5% khi các doanh nghiệp chia cổ tức cho cổ đông cá nhân, Nguyễn Hòa Bình đã chỉ đạo, nhờ nhân viên thành lập và đứng tên sở hữu các công ty TNHH một thành viên.

Shark Bình và các đồng phạm tại cơ quan công an. (Ảnh: Công an Hà Nội)

Các doanh nghiệp được thành lập gồm Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ và Đầu tư Khánh An, mã số doanh nghiệp 0110709014, do Nguyễn Văn Khánh, trợ lý của Bình, đứng tên hộ. Cụ thể gồm, Công ty TNHH Đầu tư Phúc An Hải, mã số doanh nghiệp 0110458787, do Đào Mạnh Dũng, em họ Bình, Tổng giám đốc Nexttech, đứng tên hộ. Công ty TNHH Khai Sáng Việt, mã số doanh nghiệp 0110134623, do Nguyễn Hà Thùy, Trưởng bộ phận Kiểm soát nội bộ của Nexttech, đứng tên hộ. Công ty TNHH Tầm Nhìn Việt, mã số doanh nghiệp 0110134648, do Trần Thị Thanh Ngọc, thủ quỹ của Nexttech, đứng tên hộ.

Sau khi thành lập, Nguyễn Hòa Bình sử dụng các công ty TNHH một thành viên này để mua, nhận chuyển nhượng lại cổ phần của mình tại 4 công ty cổ phần nêu trên. Tài liệu điều tra xác định, bản chất các công ty TNHH một thành viên này không có hoạt động kinh doanh, được thành lập nhằm nhận lại phần vốn góp tại các công ty cổ phần để nhận cổ tức thay cho cá nhân Nguyễn Hòa Bình. Nguồn tiền mua cổ phần là tiền của Bình, được luân chuyển qua các tài khoản để hợp thức hóa việc chuyển nhượng cổ phần.

Khi các công ty cổ phần tiến hành phân chia lợi nhuận, tiền cổ tức được chuyển về các công ty TNHH một thành viên. Sau đó, khoản tiền này được rút về tài khoản của người đứng tên sở hữu công ty và tiếp tục chuyển cho Nguyễn Hòa Bình sử dụng, chi tiêu cá nhân mà không phải thực hiện nghĩa vụ gì về thuế đối với các khoản tiền cổ tức đã nhận.

Theo thông tin từ kết luận điều tra, trong thời gian từ năm 2023 đến năm 2025, theo chỉ đạo của Nguyễn Hòa Bình, 4 công ty cổ phần trong hệ sinh thái đã có 26 lần thực hiện phân chia cổ tức, thông qua 4 công ty TNHH một thành viên để chuyển tiền về cho Bình với tổng số tiền là hơn 655 tỷ đồng/ Tài liệu điều tra nêu Nguyễn Hòa Bình không thực hiện nghĩa vụ thuế đối với việc nhận cổ tức này.

Căn cứ lời khai của bị can Nguyễn Hòa Bình và những người liên quan đứng tên đại diện theo pháp luật của các công ty TNHH một thành viên, cùng dữ liệu dòng tiền trả cổ tức, cơ quan điều tra xác định có đủ cơ sở cho thấy các công ty cổ phần thực hiện chia cổ tức cho cổ đông cá nhân đầu tư là Nguyễn Hòa Bình. Từ những căn cứ này, cơ quan điều tra kết luận đủ cơ sở xác định Nguyễn Hòa Bình trốn thuế số tiền hơn 32 tỷ đồng từ việc nhận chi trả cổ tức.

Cũng theo thông tin từ kết luận điều tra, quá trình điều tra, Nguyễn Hòa Bình đã thành khẩn khai nhận hành vi phạm tội, tích cực hợp tác, có đơn xin khắc phục toàn bộ hậu quả. Bị can Bình có nhân thân tốt, lần đầu phạm tội và tích cực tham gia hoạt động xã hội.

Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Hà Nội vừa ban hành kết luận điều tra, đề nghị truy tố Nguyễn Hòa Bình (45 tuổi, tức Shark Bình), Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Tập đoàn NextTech, về 3 tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng và Trốn thuế.

Cùng bị đề nghị truy tố còn có 12 bị can khác, trong đó có Nguyễn Hữu Tuất (43 tuổi), Giám đốc Công ty cổ phần Tập đoàn chuyển đổi số NextPay; Đỗ Công Diễn (45 tuổi), Giám đốc Công ty cổ phần công nghệ Vimo; Nguyễn Thị Thanh Hương (51 tuổi), Phó tổng giám đốc NextTech và Nguyễn Hà Thủy (38 tuổi), Trưởng phòng kiểm soát nội bộ NextTech.